工业是汕头经济的支撑，制造业是工业的关键。但汕头工业经济一直存在产业规模小、产业层次低等问题，突破口在于加快推动制造业高质量发展，实现产业高端发展。金融资源配置可以通过特定的机制，将有限的金融资源从资金供给者分配到资金需求者手中，使其为社会经济发展提供支持，提高资源利用效率。金融支持制造业发展，加快新旧动能转换，是汕头着力推动制造业高质量发展的一大重要抓手。

　　改革开放以来，汕头市各类制造业快速发展，逐步形成了以纺织服装、化工塑料、食品医药、工艺玩具、机械装备、印刷包装、电子信息、音像材料八大工业为支柱的产业体系。党的以来，汕头加快转变经济发展方式，着力推动制造业高质量发展，特别是汕头市第十二次党代会以来，将“工业立市、产业强市”作为未来长期坚持的发展战略进行部署，大力实施创新驱动发展战略，加快补齐工业发展短板，全力构建“三新两特一大”产业发展格局。

　　（一）汕头制造业发展概况。汕头市统计局数据显示，2022年汕头全部工业增加值1229.45亿元，占国内生产总值（GDP）40.7%，对GDP增长的贡献率达75%。2023年上半年，汕头规模以上工业增加值406.34亿元，同比增长9.2%，高于全省（2.5%）6.7个百分点，增速位列全省第2位。从行业门类看，制造业发展质量稳步提升。全市先进制造业增加值151.4亿元，同比增长12.3%；高技术制造业增加值33.3亿元，同比增长27.1%，分别高于全市规上增速3.1个、17.9个百分点。从重点产业看，“三新两特一大”产业支撑明显。2023年上半年汕头“三新两特一大”产业规上工业增加值285.9亿元，占全市规上工业70.4%，比2022年同期（69.0%）提高1.4个百分点，同比增长10.2%，高于全市均值1.0个百分点。其中，新能源、新材料和新一代电子信息产业增加值分别增长11.3%、10.5%和14.4%，纺织服装和玩具创意产业增加值分别增长9.5%和11.6%，大健康产业增加值增长5.8%。高技术制造业增加值增长27.1%，先进制造业增加值增长12.3%。

　　（二）制造业发展规划。围绕构建“三新两特一大”产业发展格局，汕头提出5年打造7000亿元产业集群的目标，完善落实产业发展“七个一”体系和产业集群“链长制”，推动资源要素向产业集群集聚、政策措施向产业集群倾斜、工作力量向产业集群加强。2022年，汕头划定163平方公里工业用地控制线亩，推进工业产业“标准地”、新型产业用地供应，新建在建标准厂房105万平方米，保障制造业发展的基础，成为汕头把“制造业当家”做实做厚、做大做强的定力和底气所在。汕头将坚定不移走好“工业立市、产业强市”之路，全力打造现代化沿海经济带产业新高地，壮大产业能级量级，产业规模层次不断提升，现代产业体系更具竞争力。未来五年，将培育超百亿元企业10家、超五十亿元企业50家、超十亿元企业100家，构建7000亿元规模“三新两特一大”产业发展格局，为加快建设现代化活力经济特区，打造省域副中心城市提供坚实的产业支撑。

　　（一）近几年银行支持情况。近年来，汕头银行业金融机构围绕“工业立市、产业强市”工作部署，持续加大信贷投放，降低融资成本，助力“三新两特一大”产业发展。汕头制造业信贷投放明显加速，投向结构进一步优化。据人民银行数据显示，截至2023年年末，汕头本外币各项余额2983.53亿元，同比增长8.81%；制造业余额544.51亿元，同比增长12.37%，其中制造业中长期余额238.29亿元，同比增长23.79%。投向“三新两特一大”产业余额394.82亿元，同比增长18.58%。2022年以来汕头制造业增速有所提升，并快于全部增速。（见表1）

　　一是强化融资对接。“拼经济”是各地政府工作的重中之重，汕头市金融机构通过强化对接、减费让利、放宽融资政策及创新产品等措施，优化企业融资渠道，满足各类产业融资需求。人民银行汕头市分行推动成立全省地市首家首贷服务中心，并持续推动各区（县）设立首贷服务中心。2023年4月首批5家制造业融资服务中心挂牌成立，在融资效率、成本费用、特色产品、条件等方面提供一站式、全方位、涵盖企业全生命周期的金融服务。截至6月底，5家中心放贷共计117笔，金额2.38亿元。2023年8月成立第二批特色融资服务中心，由辖区5家银行结合本地特色产业，各选取1家支行挂牌成立支持“百千万工程”特色融资服务中心。

　　二是优化金融营商环境。汕头市通过“金融19条”进一步优化金融营商环境，发挥金融“活水”作用，强化对重点领域的金融要素保障，依托广东股权交易中心“华侨板”、深交所汕头基地，不断发掘出更多优质企业，推动资本市场高质量发展。借助资本市场进行股权融资或再融资，有效降低企业融资成本，助推企业实施战略转型、提质增效。目前，汕头已形成动态化上市后备企业资源库，企业家数保有量超过80家，基本涵盖全市专精特新“小巨人”企业。

　　（二）金融需求调查。为更好地了解制造业客户的金融需求情况及产业分布特点，以便银行有针对性发展制造业信贷市场，调查随机选取了某银行共65户制造业客户，其中42户为有客户、23户为无客户，由银行经办人员通过调查问卷的形式对其金融需求情况和行业情况进行了调查。经统计，调查汇总结果显示绝大部分的制造业客户主要有项目技术改造的长期资金需求以及配套营运资金需求。融资需求总体呈以下特点：

　　一是制造业企业资金以项目技术改造为主。受访企业中56户表示今明两年有项目技改投入的预算和计划，占比86%，共有5户客户表示在未来两年左右有新建项目的计划，存在项目建设资金需求。可见，反映项目技术改造的需求是当前制造业融资需求中非常重要的组成部分，也与当前经济环境低迷、企业控制扩张速度、通过优化产品满足市场需求的特点相吻合。有6户无客户表示有流动资金、银行承兑汇票等短期的资金需求，用于企业的日常营运，占无客户的26%。与经济企稳向好、企业经营增长、资金配套需求增长相关。

　　二是企业项目建设以设备购置为主。调查显示，制造业企业项目技改的投入主要是用于设备购买与改造（占44%），其次是进行技术研发（占25%）和节能减排等环保技术改造（占15%），上述三项投入合计约占制造业企业技改投入的84%。技术研发符合当前制造业强省，提升制造业自主创新能力的目标要求；近年国家加强环境保护治理，环保要求提高，为此部分企业进行环保技术改造则是适应当前国家环保政策和环保治理的具体措施。（见表2）

　　三是融资需求来源以银行融资为主。从项目技改需求情况看，在明年将进行项目技改的企业中，共有31户企业表示，拟通过银行融资解决项目资金需求，占比61%，反映制造业项目技改融资需求畅旺。从新建项目需求情况看，5户企业均表示需要银行融资用于项目建设，其融资金额较大，主要是用于扩大产能，该部分企业主要为新材料或新产品的项目，也与当前高端制造业扩张较快的情况一致。从配套日常营运资金需求情况看，主要为无客户的需求，品种主要以流动资金、银行承兑汇票、进口信用证及押汇等短期的资金周转。

　　三成以上受访企业希望从银行机构获得无还本续贷支持，建议督促银行机构继续做好延期还本付息政策到期的接续转换，主动跟进制造业企业融资需求，对符合续贷条件的积极给予支持，对存在临时性经营困难的，统筹考虑展期、调整还款计划等手段。调查了解到，89%的制造业企业对并购、发行债券、资产证券化、产业基金投资、金融衍生产品配套等相关的金融服务产品了解甚少熊猫体育下载，也与近年债券市场问题频出，汕头制造业企业普遍规模较小以及产品更迭情况较快，上述金融市场未将重心放到制造业企业身上有关。

　　四是项目技改融资需求以小额、短期为主。从融资金额看，制造业项目技改融资需求以2000万元以下的小额为主，占比75%，其中融资需求在1000万元以下的占62%（见表3）；从期限看，制造业项目技改融资需求以3年以内的中短期为主(占比78%)，占比22%的客户有5年期以上的长期融资需求。

　　五是融资担保方式以信用、保证为主。制造业企业融资可以提供的担保方式主要为信用或保证，合计占比49%，比房地产抵押方式高3个百分点。也与当前制造业企业土地及厂房投资不大，主要为设备投资占比较大，造成房地产抵押方式较少的特点一致（见表4）。

　　综合上述情况，随着制造业转型升级步伐的加快，技术改造越来越成为企业融资需求的重要方面。但仍有个别企业近期及年内没有进一步需求，主要认为成本过高，不愿意增加财务负担，拟结清部分银行融资以降低财务成本；个别企业对未来经济发展的不确定性表示担忧，近期将减少资金投入，暂缓企业经营扩张。

　　目前，汕头市产业结构还未实现由劳动密集型、资本密集型向技术密集型转变，在制约经济发展的同时，也影响了金融机构的支持效率和服务力度。同时，金融机构在支持制造业发展方面仍存在一些问题尚待有效解决。

　　（一）制造业信贷业务难度高。制造业面临着较为激烈的同业竞争，大部分企业自身仍存在客户基础有待拓宽、产品结构有待优化等问题尚待解决。同时，制造业产业链条长且子行业多，各行业以及各种产品之间差异程度大，加上各类企业经营情况以及经营特点均存在不同的表现特征。银行信贷人员对大部分制造子行业了解程度不深，特别是对产品市场以及技术更迭的不确定性难以有效判断分析，造成业务审批难度加大。加之制造业公开有效资料分散，搜集和整理工作量及难度大，形成制造业整体业务动力不强的现状。

　　（二）当前制造业风险程度仍较高。受疫情冲击影响，制造业企业生产经营困难，大多数中小制造业企业特别是技能要求较低的制造业企业由于订单的接单能力下降，容易出现资金链断裂的风险，从而加大银行信贷风险；部分领域制造业信贷业务风险相对集中，以某银行为例，部分制造业细分子行业不良率较高，如纺织服装、服饰业（不良率4.76%）和皮革、毛皮及其制品和制鞋业（不良率3.26%）均高于平均水平，造成银行对制造业较为审慎。

　　（三）政策适配性有待进一步提高。随着制造业“高端化、智能化、绿色化、服务化”转型升级步伐的加快，企业技术革新及金融服务个性化融资需求增加。银行虽然已有固定资产、设备购置、技术提升支持等产品可用于企业技改，但对于市场上普遍存在的小额、短期购买设备等融资需求，相关产品操作上往往存在条件严、资料多、流程长、获批难等问题，造成近年汕头制造业增速均低于广东全省增速，与政府及监管部门提出的加大制造业技术改造支持的要求仍有差距。

　　（四）有效创新产品不足。近年来，汕头各家银行积极探索金融创新，但仍受限于金融创新产品的融资条件及产品局限性。例如，融资需要特定抵（质）押品，但对应的抵（质）押品价值较小，未能释放足够的融资额度；又如，部分产业项目大多处于建设阶段或投产初期，建设阶段可通过项目融资获取资金，投产初期的资金需求较小。现阶段的金融产品创新仅是起到探明创新方向的作用，未能持续推广覆盖整个制造业。

　　（五）行业专业研究及人才队伍未跟上制造业发展的需要。当前制造行业研究缺乏对区域的系统分析，专业研究速度落后于市场发展水平，导致业务办理过程中对新兴行业客户缺乏前瞻性判断，前中后台较难达成一致，错过行业发展最佳切入时机。同时制造业容易受经济波动影响，且影响因素较多，特别是市场需求变化波动大，相关资料搜集和审查甄别难度大，加重了从业人员工作量；制造业企业技术实力、产品前景、市场情况、整体经营风险情况都考验从业人员分析判断能力和风险管理水平，信贷审批工作多、人手紧、业务时效要求高，为此从业人员畏难不愿耗时拓展制造业信贷业务。

　　“制造强省、制造强国”将加快汕头先进制造业发展，制造业发展也离不开金融保驾护航。金融机构须细分市场，加强投贷联动，按不同产业和企业类别提供差异化服务，强化人才队伍和体制机制建设，切实践行金融支持实体经济，才能更好地推动汕头制造业高质量增长。

　　（一）加强顶层设计，完善信贷经营机制。一是加强金融支持制造业顶层设计。汕头市各监管部门、汕头主要金融机构可以联合共商，制定金融支持汕头制造业高质量发展行动方案，并适当放开部分专项再发放对象。进一步完善风险补偿机制，通过发展壮大融资担保机构，探索建立专门的制造业风险补偿基金等机制，引入保险机构为制造业企业提供保证保险等，对制造业企业给予风险补助，激励金融机构增加制造业资金投入，解决制造业企业融资难题。

　　二是完善信贷经营机制。首先，进行流程改革以适应制造业发展需要。进一步构建制造业客户评审绿色通道，大客户要提级营销直接发起业务，缩短业务流程；针对制造业不同的行业特点，优化融资业务调查标准，着重经营真实性、市场持续性、融资还款可靠性分析，在把控关键风险点的前提下简化评审流程，全面提升业务评审效率。同时借助金融科技加快业务流程改造，以数字化、场景化、移动化、体验化为目标，通过自动化评级、主动授信、定制化流程、批量化操作、智能化风险监测等手段，提升数字化金融服务能力。其次，推行专家治贷的制造业金融服务模式，构建制造业细分行业的特色支行经营模式，集中力量把行业特征和趋势分析透彻，并形成自身的经营优势，区域内该行业的业务均由该支行牵头发起和管理，推行专家和专营机构治贷，达到整体防控风险的目标。最后，在业务考核计价上，通过差异化管理进一步提高基层客户经理的营销积极性和主动性，提高制造业企业全口径考核计价水平，制造业要适度高于个贷、普惠等零售业务；对专职从事制造业营销、审批的前中后台人员，岗位等级和岗位绩效要高于同等级其他人员，激励更多优秀人才加入制造业服务队伍。

　　（二）聚焦制造业发展方向及链条，延伸发展制造业信贷业务。一是做深做透“三新两特一大产业”，提升专业服务能力。银行须做好市场分析和拓展，做到重大项目全对接、优质客户全覆盖、核心产品全渗透。积极支持制造业拓面提质，加强细分领域单项冠军、工业企业技术改造升级导向计划项目和专精特新企业的研究分析和市场拓展，重点关注绿色环保、大健康、新能源、新材料、新一代电子信息，对符合条件的客户加快准入和主动授信。

　　二是围绕重点领域和行业，抢抓重点客户群体。对全市规模以上企业进行全走访，综合考虑股东背景、财务状况、市场地位、管理团队、履约记录等方面因素，优先选择专注主业、具有一定市场地位的细分子行业龙头企业，支持企业稳健经营；重点关注在产业结构转型升级过程中的重组并购、技术升级改造等需求，综合运用银行信贷和非信贷资源，以全口径投融资思维，综合运用现金管理、结算等全产品，抓住客户痛点，支持制造业做强做优。对主业突出、产品有市场、暂时遇到困难的制造业企业，给予适当的缓冲政策，帮助企业渡过难关。

　　三是针对战略性新兴产业，加大金融创新和支持力度。新兴产业政策扶持力度大、成长性高，资金需求旺盛；技术升级迭代快，企业经营风险相对较高。在涌现大批龙头科技企业的同时，也有较多企业在技术迭代过程中被淘汰。因此，银行应将支持先进制造业与科创金融结合起来。针对行业前景尚不明朗的中小型科创类企业，通过加强与政府、行业协会、PE/VC等投行类金融机构以及具有大数据技术优势的互联网金融企业的交流与合作，条件成熟时可在适度控制融资金额的前提下择优开展投贷联动；针对已具有较优行业地位、市场认可度较高的战略性新兴企业，通过商投互动，加强常规性与财务顾问、理财投资、产业基金、资本市场运作等投行类产品之间的相互转换和支撑，并引导客户对生产经营、固定资产建设、对外投资等做出科学的融资规划，优化资本与财务结构，提高财务稳健性、可持续发展和抗风险能力，打造新型银企合作关系。

　　（三）加速产品创新支持，助推制造业发展。一是银行可充分利用金融科技，搭建制造业转型升级融资产品体系。围绕大型核心企业设计不同的产业链条融资产品，提供全面的金融服务，解决产业链条上企业的融资需求。针对制造业需求和企业经营的新特点，可利用工商、税务、海关等第三方机构的系统平台数据，积极开发配套相应的税务、退税、政府补贴等融资产品；根据企业普遍存在环保改造资金需求，可设计适用于环保改造升级的短流程小额信贷产品；根据小微企业设备购置普遍出现的小额需求，设计以机器设备辅助担保作为保障措施或与设备供应商合作拓展的融资产品；针对制造业数字化转型，深化工业互联网的行业应用，推出服务企业数字化、网络化和智能化的金融产品；根据非上市企业股权、专利、知识产权质押的不同特点和管理办法，创新设计以非上市企业股权、专利、知识产权进行质押担保的管理办法。

　　二是创新方式满足多层次的制造业客户需求。利用金融科技，对小型制造业企业加大场景创新（需求在500万元以下），通过引入第三方数据支持和验证，弱化抵押物要求，以小额信贷的线上作业方式，加大对小型制造企业的支持。对需求在500万元到1000万元的制造业企业，探索标准化审批和标准化资料要求，加快效率，满足客户需求。

　　（四）提高风险敏感性，全力防范化解金融风险。一是坚持全面风险管控和信贷经营主责任人机制。关注业务风险高发领域和关键环节，加强营销环节风险管理，严把客户准入关，抓实新增客户准入和新增融资质量。坚持优选客户、优选区域、优选项目的原则，处理好业务稳增长和防风险的关系。为制造业客户设计专门的贷后检查模板，指导客户经理进行重点检查，切实加强实地走访，及时发现客户生产经营变化的风险苗头。真正落实企业账户监管，对资金流异常情况迅速启动风险防控机制。

　　二是按照尽职免责原则，在制造业不良责任认定中充分考虑行业特点。依据信贷决策时点主客观条件对是否尽职履责进行评判，对经办人员关键环节尽责的，出现风险时，原则上对相关人员尽职免责。可参考本地区各家银行制造业不良平均水平，确定制造业不良水平评判标准，提高制造业不良容忍度。

　　另外，加强制造业信贷队伍能力建设。定期组织宏观经济、制造业行业专题培训学习，了解制造业主要细分行业技术特点、产业链生态、经营风险熊猫体育全站、未来发展趋势等；加强对制造业跟踪分析研究，探索企业经营行为的风险特征和关键要素，把握客户风险的判断标准。对于新兴产业或重大项目，可以引入第三方具有一定资质要求的外部机构或专家参与项目咨询评估，为信贷业务决策提供参考。

　　①郭新明.金融支持制造业绿色低碳转型的江苏实践与思考[J].金融纵横,2023(01)：3-9.

　　②张庚.金融支持制造业高质量发展研究—以洛阳市为例[J].河南科技大学学报(社会科学版).2022,40(02):12-17.

　　③王晓燕.金融支持制造业高质量发展的国际经验及启示[J].金融发展评论.2022(05):72-83.

　　④贾科,马金辉,陈明端,魏路遥,张成祥,王予钊.金融支持先进制造业发展——以天津市为例[J].华北金融.2021(10):67-74.

　　作者：广东省现代金融学会、工商银行广东省分行、厦门大学、广州航海学院联合课题组（课题组成员：李成青、蔡少健、蔡少涛、陈欣怡、谢洁华、肖杰、李沛园、肖师宁、曾海勺；该课题为2023年度汕头市哲学社会科学规划项目研究成果）